1,6 milliard de dinars de revenus et 124 millions de bénéfices
Des revenus en augmentation de 5,63% par rapport à l’exercice 2003, un total
«Produit Net Bancaire» de 0,9 milliard de dinars, enregistrant une
croissance de 6,84% et des bénéfices accusant une baisse sensible de 18,68%
par rapport à 2003.
Ainsi la rentabilité moyenne des banques tunisiennes cotées à la Bourse de
Tunis a été de 7,43% contre 9,65% une année auparavant. Cette situation
s’explique, essentiellement, par un effort important au niveau des
provisions qui ont augmenté de 20% en 2004, soit un total de 226 millions de
dinars contre 188 millions en 2003.
Les dix banques de notre étude emploient plus de 16.000 personnes et ont
comptabilisé plus de 408 millions en frais de personnel avec une
augmentation moyenne de la masse salariale de 9,69% par rapport à l’exercice
2003.
Le ratio Produit Net Bancaire/Total produits enregistre une légère
augmentation, passant de 57,38% en 2003 à 58,04% en 2004, soit une
amélioration moyenne de 6,84%. Visiblement et dans la plupart des cas, les
banques surveillent de plus près le rendement de leurs opérations bancaires
et l’évolution de leurs charges d’exploitations. D’ailleurs et on le verra
dans la suite de l’article, ce ne sont pas les banques qui font les revenus
les plus importants qui réalisent les meilleurs rendements.
Résultats des Banques
cotées 2004-2003
(Cumul et ratios)
2004
% du TPEB
2003
% du TPEB
Var.%
Total Produits d’exploitation Bancaires
1 671 235
1 582 125
5.63%
Total charges d’exploitation bancaires
701 296
41.96%
674 250
42.62%
4.01%
Produit Net Bancaires
969 939
58.04%
907 874
57.38%
6.84%
Dotations aux provisions
226 769
13.57%
188 990
11.95%
19.99%
Frais de personnel
408 980
24.47%
372 855
23.57%
9.69%
Charges générales d’exploitation
143 004
8.56%
136 934
8.66%
4.43%
Résultat Net de l’exercice
124 095
7.43%
152 608
9.65%
-18.68%
Banque de Tunisie, première à l’arrivée
Avec seulement 7,55% du total des produits d’exploitation des 10 banques
cotées, la Banque de Tunisie réalise un bénéfice net (provisoire)
représentant 26% du cumul des bénéfices réalisés par ces banques. Son
rendement net est jusqu’à 3 fois supérieur à la moyenne des banques
étudiées, sans parler d’un ratio frais de personnel/Total produits parmi les
plus faibles, avec celui de l’Amen bank et représentant jusqu’à seulement
50% de celui de certaines banques (Voir tableau).
Répartitions du Résultat
net 2004 cumulé
(provisoires)(1)
L’analyse des résultats de la banque, en rapport avec son effectif total,
confirme, également, ses performances ; ainsi, la BT se retrouve en première
position au niveau des ratios effectif/Produit net bancaire et
effectif/Résultat net et 2è juste derrière l’Amen Bank pour le ratio
effectif/Total produits.
Par personne employée, la BT réalise en moyenne 140 mille dinars de total
produits contre une moyenne de 102 mille dinars pour les 10 banques cotées.
Elle a réalisé 91 mille dinars de produit net bancaire par emploi contre 59
mille dinars pour l’ensemble des banques de notre étude et elle réalise un
bénéfice net de plus de 4 fois supérieur à la moyenne.
Ratios TPEB, PNB, RN
/ Effectif par banque
Effectif
TPEB 2004
TPEB/
Effectif
PNB 2004
PNB/
Effectif
RN-2004
RN/
Effectif
BT
900
126 174
140
81 517
91
31 662
35
BIAT
2147
257 945
120
169 114
79
17 106
8
ATB
788
109 045
138
65 254
83
15 661
20
Amen
965
158 546
164
79 661
83
16 663
17
UIB
1449
111 513
77
65 810
45
0
0
UBCI
850
88 293
104
64 804
76
10 198
12
BNA
3012
242 443
80
133 900
44
9 025
3
STB
2914
250 807
86
124 144
43
5 250
2
BH
1941
188 390
97
104 892
54
18 530
10
BS
1440
138 079
96
80 843
56
0
0
16 406
1 671 235
102
969 939
59
124 095
8
Des politiques différentes et des résultats…
L’effort au niveau des provisions n’est certainement pas le même pour toutes
les banques ; certaines enregistrent, en effet, une baisse des dotations,
d’autres des augmentations sensibles, -47,45% pour l’UBCI, +31,65% pour la
BIAT,…
Au niveau des charges salariales, si la moyenne de l’augmentation a été de
9,69% en 2004, elle n’a pas été la même pour toutes les banques, on passe
allègrement de 4,43% à plus de 14% chez l’UBCI, qui vient récemment de la
justifier par un effort de recrutement devant permettre de faire face à son
programme d’ouverture de nouvelles agences.
Dans un prochain article nous reviendrons sur les performances individuelles
de ces banques.
